战略预算

紧扣公司新时代战略目标，运用战略地图工具，构建适应于公司自身特点的战略地图，明确预算支出安排重点，实现“战略可视”目标。

年度预算安排

通过标准成本测算进行下达预算，各单位根据上级下达的预算数据，从项目固化库里面挑选项目纳入年度备案库，开展预算安排与成本监审要求契合情况检查，编制项目节点计划，督导项目有序开展，促进成本均衡、合规发生。

节点计划跟踪

对项目进行执行监督。根据执行偏差程度，采用红黄蓝灯进行标识，并定时在项目责任人的系统待办中进行预警提醒。对没有完成的节点计划形成的问题台帐，组织业务部门查找和分析滞后原因，制定整改措施。

需求提报

搭建项目需求提报平台，形成项目常态化收集机制，根据生产经营需要，按照明细事项提报需求，通过细化成本管理颗粒度，实现事项资源专用，杜绝串项挤占。

项目节点计划

年度预算分解落实到项目后，各单位财务部门要组织有关业务部门编制项目实施节点计划，对项目招标采购、合同签订、实施结算等关键节点进行统筹安排，推动项目有序实施和均衡结算，并为后续月度跟踪监控和整改评价提供依据和支撑。

绩效后评

构建科学有效的成本投入产出评价体系，引导项目单位更加关注项目实施效果评估，更加审慎申请和安排项目，提高项目投入综合效益，精准提升投资绩效。

评审固化

对需求提报库中的项目开展审查，出具专项审查意见。通过审查的项目纳入公司项目固化库管理，作为以后年度预算安排的基础。

月度预算管控

每月初根据项目节点计划，相关部门选择本月要结算的项目，补充预计发生时间，经财务审核后纳入月度执行库，同时列入本月的预算安排，并对项目执行进行监督。

标准成本管理

标准成本是指为有效支撑可控费用预算下达分解，根据主要业务事项，确定挂钩因素，分析确定开支标准，构建标准成本编制模块，为可控费用预算下达与分解提供充分的依据。